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債的情況下，保險是唯一可以立即創造錢財的工具。保險也被形容成一種買時間的理財工具。

5個人稅務籌劃

個人稅務籌劃是指納稅行為發生以前，在不違反法律、法規的前提下，透過對納稅主體的經營活動或投資行為等涉稅事項做出事先安排，以達到少繳稅和遞延納稅目標的一系列籌劃活動。美國開國元勳本傑明？富蘭克林曾經說過：“只有兩件事情無法避免：一是死亡，二是納稅。”雖然納稅是每一個公民的法定義務，但納稅人總是希望儘可能地減少稅負支出。稅收規劃與投資規劃、退休規劃和遺產規劃一樣，是整個財務規劃過程中的一個基本組成部分。稅務規劃的首要目標就是確保透過各種可能的合法途徑，來減少或延緩稅負支出。

6？退休計劃

當代發達的醫療科學技術和極為豐富的物質文明帶給人類的最大好處，是人類的健康與長壽。目前中國人已經把“人生七十古來稀”，變成了“七十不老，八十正好”。美國人則喜歡用“金色的年華”來形容退休後的生活。事實上，許許多多老人進入60歲之後仍然身體健康，最新的生命科學技術有望使人類的壽命更加延長。在21世紀，人人可望長壽，“百歲老人”將不再稀罕。那麼，如何過一個幸福、安全和自在的晚年呢？這就需要較早地進行退休規劃。可以選擇銀行存款、購買債券、基金定投、購買股票或者購買保險等以獲得收益。以基金定投為例，若每月投資500元，基金每年的回報保持12％，假定你現在30歲了，投資到65歲為止，那麼35年後的本息合計為3215479？7元，已經是一個不小的數目；若你40歲了才開始以上投資，那麼65歲時的本息和是939423？3，相差二百多萬元，因此投資是越早越好。

人口研究的資料顯示：2030年前後，我國60歲以上的人口總數約為4億左右，相當於現在歐盟15國的人口總和。到2050年，60歲以上的老齡人口總數為4？5億，65歲以上的老齡人口總數為3？35億。我國贍養率越來越高（贍養率=退休職工數÷在職職工數），預計2005年～2010年，我國的贍養率將達到國際臨界點25％，2040年～2045年贍養率將超過45％。7？遺產規劃

遺產規劃是將個人財產從一代人轉移給另一代人，從而實現個人為其家庭所確定的目標而進行的一種合理財產安排。

遺產規劃的主要目標是幫助投資者高效率地管理遺產，並將遺產順利地轉移到受益人的手中。

無論是願意還是不願意，一個人總不可能永遠不死。怎樣才能使你的財產最大限度地留給你的後人呢？當已經進入了重病期的時候，又怎樣來保證後續的治療費用呢？又有誰來為你的配偶和子女做好以後的安排呢？遺產規劃正好可以幫助你，給你一生的財產規劃畫上一個圓滿的句號。

理財的範圍

理財可以說是圍繞著一個“錢”字做文章，我們用這個“錢”字來表達理財的範圍，可以概括為：賺錢（收入）、用錢（支出）、存錢（資產）、借錢（負債）、省錢（節稅）、護錢（信託保險）。

1？賺錢

收入通常包括兩種——工作收入和理財收入。

工作收入指運用個人資源所產生的收入，包括薪金、佣金、獎金、自營事業所得等。

理財收入指運用貨幣資源所產生的收入，包括利息、房租、股利、資本利得等。

概念一：多種收入來源是社會發展的必然

在20世紀70年代，一個家庭需要幾個收入來源才足以維生？一個就夠了。現在，很多家庭都有兩個收入來源，如：一份是固定工資，另一份是房屋出租的租金收入。如果沒有兩個以上的收入來源，很少有家庭還能生活得非常安逸。而未來，即使有兩個收入來源可能也不足以維生了。聰明的您，應該想辦法讓自己儘量擁有多種收入來源。

第10節：一生的理財計劃（10）

富有的人很早就知道這個概念。如果其中一種收入來源出了問題，他們會有其他的收入來源來維持原來的生活水平。概念二：擁有多次持續性收入

假設您已經決定要讓自己多擁有一種收入來源，您所想到的第一個方式可能會是找一份兼職的工作。但是，這並不是我所說的那種收入來源。我想您一定不願意再把自己的時間花在幫別人賣命上吧？您要的應該是一種可以屬於您自己的收入來源。

財務收入來源可以分為兩種：單次收入和多次持續性收入。多次持